باید موانع بین ‌گروه‌های کاری شکسته شود و این برای بقای شرکت لازمست چند پیشنهاد در این خصوص می‌تواند:

·برگزاری جلسات منظم بین مدیران ارشد

·برنامه‌ریزی گسترده بین گروه ها

·تمرکز بر پیشگیری از مسائل

· تجزیه و تحلیل کاملا هداف بین گروه ها و اطمینان از حذف موانع بین گرووها

‌ اصل‌ دهم: پرهیز از دادن‌ شعارهای‌ بی‌محتوا (ازبین بردن اهداف عددی برای نیروی کار)^[۲۷]

‌بعضی‌ از مدیران‌ با ارائه‌ قول‌ و وعده های‌ بی‌اساس‌ و شعارهای‌ بی‌پایه‌ و اساس‌ سعی‌ در کاهش‌ تشنجها و تنشها می‌کنند و با این‌ عمل‌ سعی‌ دارند نیروی‌ لازم‌ را برای‌ فعالیت‌ بیشتر کارکنان‌ ایجاد کنند اما شعارهای‌ صوری‌ با گذشت‌ زمان‌ نه‌ تنها باعث‌ افزایش‌ فعالیت‌ کارکنان‌ نمی‌شود، بلکه‌ انگیزه‌ لازم‌ را هم‌ از کارکنان‌ سلب‌ می‌کند و سبب‌ می‌شود آن ها نسبت‌ به‌ سازمان‌ و مدیرانشان‌ بی‌اعتماد شوند.

‌لذابه‌مدیران‌توصیه‌می‌شودبه‌جای‌ارائه‌شعارهای‌صوری‌عملاً‌‌در جهتمواردموردنظرگام‌بردارندوکاردانی‌ولیاقت‌خودرادرعمل‌ثابت‌کنند.

‌اصل‌ یازدهم) حذف‌ سهمیه‌ها و اهداف‌ کمی‌^[۲۸]

‌ ‌بسیاری‌ از مدیران‌ براین‌ باورند که‌ با تکیه‌ کردن‌ بر آمار و ارقام‌ و اهداف‌ مقداری‌ می‌توان‌ کارایی‌ کارکنان‌ را افزایش‌ داد درحالی‌ که‌ این‌ عمل‌ بویژه‌ در درازمدت‌ نه‌ تنها کارایی‌ افراد را افزایش‌ نمی‌دهد بلکه‌ سبب‌ بروز مشکلات‌ ذیل‌ می‌شوند:

الف) ارائه‌ آمار و ارقام‌ غلط‌ توسط‌ کارکنان؛

ب) کاهش‌ کیفیت‌ محصولات‌ به‌ علت‌ توجه‌ بیش‌ از اندازه‌ به‌ مسائل‌ کمی؛

ج) ازبین‌ رفتن‌ انگیزه‌ و اعتمادبه‌ نفس‌ کارکنان‌ به‌ علت‌ بهاندادن‌ به‌ مسائل‌ کیفی.

‌ ‌لذ امدیران‌ سعی‌کنندتوجه‌به‌کیفیت‌واهداف‌کیفی‌رادر اولویت‌ قرار دهند و در مرحله‌ بعدی‌ مسائل‌ کمی‌ را در نظر بگیرند. و از به کارگیری‌ شیوه‌ مدیریت‌ برپایه‌ نتیجه‌ (مدیریت‌ نتیجه‌گرا) خودداری‌ کنند.

اصل‌ دوازدهم) افزایش‌ غرور و لذت‌ از کار^[۲۹]

‌آنچه‌که‌باعث‌ می‌شود کارکنان‌ با حداکثر توان‌ خود فعالیت‌ کنند عشق‌ و علاقه‌ آن ها نسبت‌ به‌ کارشان‌ است. حال‌ اگر مدیران‌ بتوانند این‌ علاقه‌ به‌ کار را در بین‌ کارکنان‌ گسترش‌ دهند دیگر نیازی‌ به‌ کنترل‌ و نظارت‌ مداوم‌ آن ها نیست‌ چرا که‌ کارکنان‌ به‌ خاطر اینکه‌ کنترل‌ می‌شوند کار نمی‌کنند بلکه‌ به‌ خاطر علاقه‌ای‌ که‌ به‌ کار خود دارند و لذتی‌ که‌ بعد از انجام‌ دادن‌ آن‌ برایشان‌ حاصل‌ می‌شود، فعالیت‌ می‌کنند. برای‌ این‌ منظور لازم‌ است‌ با فرد مطابق‌ شخصیت‌ و ذهنیات‌ درونیش‌ رفتار شود و با استفاده‌ از مواردی‌ همچون‌ تشویق‌ به‌ موقع‌ کارکنان، نظرخواهی‌ کردن‌ از آن ها در امور مختلف، ایجاد شرایط‌ مناسب‌ در محیط‌ کار، افزایش‌ صمیمیت‌ و احترام‌ متقابل‌ دربین‌ کارکنان، ارائه‌ آموزش‌هایی‌ در زمینه‌ افزایش‌ اعتماد به‌ نقش‌ و خودباوری‌ و غیره‌ غرور و لذت‌ از کار در بین‌ کارکنان‌ افزایش‌ داد.

اصل‌ سیزدهم) برنامه‌ریزی‌ به‌ منظور آموزش‌ و خوداصلاحی‌ کارکنان‌^[۳۰]

‌در اصل‌ ششم‌ درمورد اهمیت‌ آموزش‌ و اجرای‌ آن‌ برای‌ مشاغل‌ مختلف‌ توضیحاتی‌ داده‌ شد. اما در این‌ مرحله‌ کارکنان‌ باید به‌ خود اصلاحی‌ کامل‌ برسند و این‌ امر مستلزم‌ آن‌ است‌ که‌ مدیریت‌ انگیزه‌ لازم‌ را برای‌ کارکنان‌ فراهم‌ آورد تا هریک‌ از آن ها بنابر نیازهایی‌ که‌ در محیط‌ کار خود احساس‌ می‌کنند و با استفاده‌ از روش‌هایی‌ همچون‌ استفاده‌ از شبکه‌ جهانی‌ اینترنت، نوارهای‌ آموزشی، مطالعه‌ کتاب‌ و مجلات، حضور در کلاس‌های‌ داخل‌ و خارج‌ از صنعت‌ و غیره‌ اقدام‌ به‌ پویایی‌ و بهنگام‌ سازی‌ خود کنند. در این‌ مرحله‌ است‌ که‌ کارکنان‌ باید به‌ اهمیت‌ آموزش‌ و فراگیری‌ علم‌ و دانش‌ با همه‌ وجود پی‌ برده‌ باشند تا با افزایش‌ مداوم‌ آگاهیهای‌ خود اقدام‌ به‌ بهبود مستمر کیفیت‌ محصولات‌ کنند. در این‌ زمینه‌ لازم‌ است‌ مدیریت‌ سازمان‌ با فراهم‌ کردن‌ برنامه‌ مدون‌ آموزشی‌ (طرح‌ جامع‌ آموزشی) کارکنان‌ را بنابر تخصصی‌ که‌ دارند و بنابر ضعف‌ها و نقصانهایی‌ که‌ در محیط‌ کار دیده‌ می‌شود و با استفاده‌ از نظرات‌ و پیشنهادات‌ خود آن ها به‌ صورت‌ فراگیر کارکنان‌ را تحت‌ پوشش‌ آموزشی‌ مداوم‌ قرار دهد تا کارکنان‌ به‌ خوبی‌ ثمرات‌ لذت‌ حاصل‌ از آموزش‌ را درک‌ کنند.

اصل‌ چهاردهم) برای‌ دگرگونی‌ همه‌ کارکنان‌ را به‌ کار بگیرند ‌^[۳۱]

‌در این‌ مرحله‌ است‌ که‌ مدیریت‌ باید نتایج‌ حاصل‌ از فعالیت‌هایش‌ در اجرای‌ ۱۳ اصل‌ قبلی‌ را دریافت‌ کند و درصورتی‌ می‌تواند به‌ نتایج‌ دلخواه‌ خود برسد که‌ در پیاده‌سازی‌ صحیح‌ ۱۳ اصل‌ قبلی‌ دقت‌ لازم‌ را کرده‌ باشد.‌ ‌در این‌ مرحله، مدیران‌ باید کارکنان‌ را به‌ نقطه‌ای‌ از تفکر و اندیشه‌ برسانند که‌ همه‌ آن ها با تمام‌ وجود قبول‌ کنند که‌ دگرگونی‌ درسازمان‌ به گونه‌ای‌ که‌ درجهت‌ اهداف‌ سازمان‌ و بهبود مستمر کیفیت‌ محصولات‌ باشد به‌ نفع‌ همه‌ آن ها خواهدبود و هرکسی‌ در هر رده‌ و پست‌ سازمانی‌ که‌ هست‌ باید سازمان‌ را درجهت‌ رسیدن‌ به‌ اهدافش‌ یاری‌ کند.( دمینگ ،۱۸۷۲و۱۹۸۶)

۲-۵-۴-(تاگوچی)

تـــاگوچی یک مهندس ژاپنی است که ایده ها و اقداماتی انقلابی را به حوزه کیفیت جامع وارد ‌کرده‌است. کار او در زمینه طراحی آزمایشها^[۳۲] که ژاپن از اوایل دهه ۱۹۵۰ بدین سو به آن اقدام می‌کند، روش‌هایی قوی را در طراحی محصولات و فرایندهای جدید ارائه ‌کرده‌است. در این روش‌ها، آزمایشهایی انجام می شود، برای تشخیص پارامترهای طراحی که اثر اغتشاش (عوامل چون دما، فشار یا خطای انسانی را که بر عملکرد موثرند) به حداقل می رسانند. روش تاگوچی امکان آن را ایجاد ‌کرده‌است که این اطلاعات حیاتی با تعداد آزمایش و تجربه بسیار کمتری فراهم شود. نتیجه آن است که محصولات و فرایندها به منظور مقاومت در برابر (اغتشاش) ایجاد می‌شوند.

از دیدگاه سلیه، استرس واکنش نامشخص بدن نسبت به توضیحات و خواسته‌هایی است که از یک شخص انتظار می‌رود. به عبارت دیگر، استرس مجموعه تغییرات انطباقی است که بدن فرد برای کمک به اوجهت تطبیق خود با انواع موقعیت‌های اجتماعی، سیاسی و محیطی ارائه می‌دهد (کوپر، راسل، کاسیس، گیورگ^[۱۳]، ۱۹۹۴). همچنین استرس به موقعیت درونی فرد اطلاق می‌شود که تهدیدی را نسبت به وضعیت جسمی و یا آرامش روانی خوداحساس کرده باشد (قاسم‌زاده، ۱۳۷۶).

پاسخ بدن به استرس ممکن است به صورت جنگ یا گریز باشد و تکرار استرس می‌تواند موجب نقص درپدیده تنظیمی هیپوتالاموس و کنترل مؤثر هورمونی از طریق بازخوردها میسر شود این امر منجر به تغییرات عملکردی متعددی درسطوح مختلف سلولی، عضوی و سیستمی و در نهایت بیماری‌های گوناگون می شود.

هرگاه صحبت از استرس درانسان به میان می‌آید حتما باید توجه داشت که آنچه بیش از کیفیت استرس اهمیت دارد روش های مقابله با آن است که از فردی به فرد دیگربسته به شرایط و ساختار روانشناختی انحصاریش متفاوت است. مفهوم مقابله به عنوان تلاش‌های شناختی و رفتاری به منظور تسلط یافتن بر موقعیت­های تهدیدآمیز نظیر چالش­های ناشی از بیماری تعریف شده ست (تانکی، موسابک، ۲۰۰۸ و فیپس، ۱۳۷۳). مقابله اغلب به تلاش و کوشش‌هایی گفته ‌می‌شود که در جهت حل کردن مشکلات دربعضی موقعیت‌ها و برای سازش دادن فرد با گرفتاری‌ها و فشارهای وارده صورت می‌گیرد (بگران،ابراهیمی و سنایی، ۱۳۸۸). روش‌های مقابله‌ای به تلاش‌های رفتاری در جهت اصلاح، به حداقل رساندن،کاهش دادن، تحمل کردن، تسلط یافتن بر صدمات داخلی و خارجی گفته می‌شود (بیات، ۱۳۸۸). بیماری بحرانی است که روش های مقابله ای رابه خطر می‌اندازد. تمام بیماری‌های حاد و مزمن عملکرد اساسی فرد را درگیر کرده ‌بنابرین‏ شیوه های مقابله ای در فرد را تحت تاثیر قرار می‌دهد (فیتزگرالد، ۲۰۰۰؛ لیوز، ۲۰۰۵). بیماران مبتلابه بیماری‌های مزمن و خانواده های آن ها نه تنها از جهت مراقبت جسمانی از بیماری و تغییرشیوه زندگی باید مهارت‌های خود را توسعه دهند،بلکه بایدبا پیامدهای روانی و اجتماعی ناشی ‌از بیماری نیزمقابله کنند (فینال و آندرسون، ۲۰۰۴). لازاروس و فولکمن دو شکل کلی از رویارویی را بیان نموده‌اند که شامل رویارویی مسئله مدار ‌و هیجان مدار می‌باشد. مقابله مسئله مدار در حقیقت شامل تلاش‌های هدفمند برای کنترل و تغییر منبع پریشانی می‌باشد. مثل فردی که در موقع ناراحتی، فعالیت یا سرگرمی جدیدی برای خود می‌یابد. مقابله هیجان مدار شامل تلاش‌هایی برای تعدیل شناختی واکنش‌های هیجانی در موقعیت‌های استرس زا می‌شود. مانند فردی که در مقابل استرس الکل مصرف می‌کند و یا ساعات و اوقات بیشتری را برای خود خیال پردازی می‌کند (هب فول، ۱۹۸۸).

رابطه استرس با دیابت

استرس و فشارهای روحی باعث بالا رفتن قند خون می‌شوند. گاهی اوقات این مسئله بر اثر تأثیر مستقیم هورمون استرس ایجاد می‌شود و گاهی اوقات ‌به این علت که استرس باعث پرخوری افراد و کم شدن فعالیت فرد می‌شود، سبب افزایش قند خون می‌گردد. این موضوع ‌در مورد کسانی که دیابت دارند به اثبات رسیده است. ‌بنابرین‏ به نظر می‌رسد اگر قند خون شما غالباً از حد طبیعی بالاتر است (اما هنوز به اندازه ای بالا نیست که دیابتی شناخته شوید ) استرس می‌تواند قند خون شما را به اندازۀ مقدار قند خون افراد دیابتی بالا ببرد. ‌بنابرین‏ استرسهای مرتبط با مسائل جدی زندگی نظیر مرگ کسی که دوستش دارید یا از دست دادن شغل می‌تواند نقش مهمی در ایجاد دیابت داشته باشد. اگرچه افرادی که قند خون شان از حد طبیعی بالاتر است (پیش دیابت) نهایتاًً به علت افزایش مقاومت به انسولین یا کاهش تولید انسولین به دیابت مبتلا می‌شوند، اما استرس نقش بسیار مهمی ‌در تسریع این موضوع داردو دیابت می‌تواند پیامد وحلقه نهایی چرخه استرس-دیابت باشد. استرس، کنترل قندخون دربیماران دیابتی بسیار حساس بوده وواکنش افراطی به استرس نشان می‌دهند و این واکنش هیجانی به استرس می‌تواند باعث ترشح هورمون‌هایی شودکه سلامت فردرا به خطر می‌اندازد. بیماران دیابتی در مقابله با عوامل استرس زا از واکنش‌های هیجانی استفاده می‌کنند مانندغم و اندوه، خشم، شک و بی اعتمادی و کناره گیری که بیماری آن ها را تشدیدمی کند و باعث ایجاد سبک زندگی نارضابت مندی می شود.

درمان دیابت

هنوز درمان قطعی برای دیابت پیدا نشده است، حتی روش‌های جدیدی مثل پیوند سلول‌های بتا به افراد مبتلا به دیابت نوع۱ نیز به علت ضرورت مصرف داروی ضد رد پیوند به صورت مادام‌العمر و عوارض احتمالی ناشی از آن‌ ها برای اکثریت افراد مناسب نمی‌باشد. با این وجود رعایت ۵ اصل کنترل دیابت که در ادامه به آن‌ ها اشاره خواهد شد باعث می‌شوند تا افراد دیابتی بتوانند یک زندگی سالم با افراد غیر دیابتی داشته باشند و از پیدایش عوارض دیابت جلوگیری کنند. این ۵ اصل عبارتند از: آموزش، کنترل روزانه، تغذیه صحیح، فعالیت جسمانی و مصرف منظم داروها (قرص یا انسولین) در صورتی که هر یک از این پایه ها سست باشد تعادل و در واقع کنترل دیابت بر هم خواهد خورد (قانعی،۱۳۹۰).

ابتلا به بیماری دیابت و الزام بیمار به مراقبت‌های خاص از خویش موجب چالش‌های فراوانی در زندگی روزمره می‌شود که استفاده از رفتارهای مقابله ای را به منظور سازگاری ضروری می‌سازد (گافولزو وندل، ۲۰۰۶). شیوه های مقابله نقش مهمی در سیر، کنترل، درمان، و سازگاری روانی ـ اجتماعی بیمار با دیابت می‌تواند داشته باشد (تانکی^[۱۴]، ۲۰۰۸؛ گری، ونتزل^[۱۵]، ۲۰۰۴). سبک‌های مقابله‌ای در مواجه با دیابت موضوع مباحث فراوانی بوده است (گری و ونتزل، ۲۰۰۴) برخی پژوهشگران ادعا ‌نموند که شیوه های مسئله مدار موجب افزایش موفقیت آمیز از خویشتن در بیماران مبتلا به دیابت می‌گردد درحالی که شیوه هایی هیجان مدار می‌تواند دارای اثرات زیان بار باشد (تانکی واینگین، ۲۰۰۸).

مبانی نظری افسردگی

اختلال‌های خلقی

حسب ماده ۱۲ دستور العمل، مبلغ تسهیلات مرابحه (ثمن عقد مرابحه)، با توجه به بهای تمام شده و سود بانک تعیین می شود که در واقع این امر جاری ساختن ارکان اختصاصی عقد مرابحه، یعنی اخبار رأس المال و هزینه های جانبی پرداخت شده توسط فروشنده،^[۱۷۸] همراه با ربح موردنظر وی (سود بانک) می‌باشد.

۴- حسب ماده ۳ دستور العمل، بانک ها در چهارچوب عقد مرابحه می‌توانند با اخذ تخفیف از تولیدکنندگان یا عرضه کنندگان اموال یا خدمات، نسبت به واگذاری آن اقدام نمایند. به نظر می‌رسد: ‌بر اساس مفاد این ماده که اخذ تخفیف را در چهارچوب عقد مرابحه تصریح نموده و همچنین ماهیت عقد مرابحه که اخبار رأس المال جزء ارکان اصلی آن می‌باشد، بانک در صورت اخذ تخفیف، باید آن را به اطلاع مشتری برساند.

۵- حسب ماده ۳ دستور العمل، بانک ها می‌توانند در عقد مرابحه، اختیار انتخاب اموال و خدمات موردنظر را به متقاضی واگذار نمایند که در این ماده منظور از اختیار، انجام مرابحه وکالتی می‌باشد؛ همان گونه که قبلاً توضیح داده شد ﻗﺮﺍﺭﺩﺍﺩ ﺑﻴﻊ ﻣﺮﺍﺑﺤﻪ ﺍﺯ ﺟﻬﺖ ﺷﻴﻮﻩ ﺍﻧﺠﺎﻡ ﻣﻌﺎﻣﻠﻪ ﺑﻪ ﺩﻭ ﺻﻮﺭﺕ ﺗﻘﺴﻴﻢ ﻣﻲﺷﻮﺩ: ﻧﺨﺴﺖ ﻣﺮﺍﺑﺤﻪ ﺍﺻﺎﻟﺘﻲ که ﺩﺭ ﺍﻳﻦ ﺣﺎﻟﺖ ﻓﺮﻭﺷﻨﺪﻩ (بانک) ﺧﻮﺩ ﺑﻪ ﺧﺮﻳﺪ ﮐﺎﻻ ﺍﻗﺪﺍﻡ ﮐﺮﺩه و ﺳﭙﺲ ﺑﺎ ﺩﺭ ﻧﻈرﮔﺮﻓﺘﻦ ﺳﻮﺩ ﻣﺸﺨﺼﻲ ﺁﻥ ﺭﺍ ﺑﻪ ﻣﺸﺘﺮﻱ (متقاضی اخذتسهیلات) ﻣﻲﻓﺮﻭﺷﺪ. ﺣﺎﻟﺖ ﺩﻭﻡ ﻣﺮﺍﺑﺤﻪ ﻭﮐﺎﻟﺘﻲ ﺍﺳﺖ و ﺩﺭ ﺍﻳﻦ ﺣﺎﻟﺖ ﻓﺮﻭﺷﻨﺪﻩ (بانک)، خریدار (متقاضی اخذتسهیلات) ﺭﺍ ﻭﮐﻴﻞ خود قرار می‌دهد تا کالای مورد نیازش را برای فروشنده خریداری نماید، ﺳﭙﺲ فروشنده (فروشنده ای که خریدار کالا را برای او خریده است)، ﮐﺎﻻﻱ ﺧﺮﻳﺪﺍﺭﻱ ﺷﺪﻩ ﺗﻮﺳﻂ ﻣﺸﺘﺮﻱ ﺭﺍ ﺑﺎ ﺩﺭ ﻧﻈﺮ ﮔﺮﻓﺘﻦ ﺳﻮﺩ ﻣﺸﺨﺼﻲ ﺑﻪ ﻭﻱ ﻣﻲﻓﺮﻭﺷﺪ. ﺩﺭ ﻣﻌﺎﻣﻼﺕ ﺑﺎﻧﮑﻲ ﻫﺮ ﺩﻭ ﻧﻮﻉ ﻣﺮﺍﺑﺤﻪ ﺭﻭﺍﺝ ﺩﺍﺭﺩ؛ ﺑﻪﻃﻮﺭ ﻣﻌﻤﻮﻝ، ﺩﺭ ﮐﺎﻻﻫﺎﻳﻲ ﮐﻪ ﺍﺭﺯﺵ ﺑﺎﻻﻳﻲ ﺩﺍﺭﻧﺪ، بانک به ﺻﻮﺭﺕ ﻣﺴﺘﻘﻴﻢ ﺩﺭ ﺧﺮﻳﺪ ﻭ ﻓﺮﻭﺵ ﮐﺎﻻ ﺩﺧﺎﻟﺖ ﺩﺍﺭﺩ و ﺩﺭ ﻣﻌﺎﻣﻼﺕ ﺧُﺮﺩ، ﻣﺸﺘﺮﻱ ﺭﺍ ﻭﮐﻴﻞ ﺩﺭ ﺧﺮﻳﺪ ﺑﺮﺍﻱ ﺑﺎﻧﮏ ﻣﻲنماید.^[۱۷۹]

۶- حسب ماده ۵ دستور العمل، بانک ها موظف به حصول اطمینان از عدم وجود تبانی میان مشتری و فروشنده می‌باشند که به نظر می‌رسد: ذکر این ماده و تأکید بر آن، به منظور جلوگیری از سوء استفاده های فعلی در روند اجرا و اعطای تسهیلات ‌بر اساس نیاز نامتناسب متقاضیان در سیستم بانکی کشور می‌باشد؛ بدین معنا که در سیستم اعطای تسهیلات فعلی، شیوه پرداخت بسیاری از تسهیلات تنها ‌بر اساس طی نمودن تشریفات اداری صورت می‌گیرد و مشتری به علت نیازمندی به وجه تسهیلات، فرآیندهایی را انجام می‌دهد که به طور واقعی مورد قصد و اراده اش نمی باشد. به طور مثال، شخصی از روی ناچاری و نیازمندی به پول برای دریافت تسهیلات به بانک مراجعه می کند و به طور غیرواقعی اظهار می‌دارد که برای تأمین و خرید وسایل زندگی، نیازمند تسهیلات می‌باشد و در این راستا، تقاضای اخذ تسهیلات فروش اقساطی کالا می کند، پس از طی مراحل اداری، در نهایت مشتری با ارائه فاکتور خریدی که از قبل با فروشنده آن، هماهنگی لازم را به عمل آورده است، اقدام به اخذ تسهیلات بدون خرید کالا می کند و وجه آن را در جهت رفع سایر نیازهایش به کار می‌گیرد.

۷- حسب ماده ۹ دستورالعمل، بانک ها مکلف شده اند در پرداخت تسهیلات به متقاضیان با سررسید بیش از ۳ سال، مبلغی را به عنوان پیش دریافت (پیش پرداخت) که حداقل آن ده درصد می‌باشد، اخذ نمایند. با توجه به متن ماده به نظر می‌رسد: دریافت پیش پرداخت ‌در مورد تسهیلات اعطایی با سررسید های بیش از ۳ سال، به صورت تکلیف برای بانک در نظر گرفته شده است و ‌در مورد تسهیلات اعطایی با سررسیدهای کمتر، پرداخت پیش دریافت، نیاز نمی باشد.

پیش دریافت به معنای تامین قسمتی از هزینه موردنیاز ‌در مورد کالا یا خدمات موردنظر توسط مشتـری می باشـد و طبـق تفحـصی که نگارنـده انجـام داده است، می توان گفت: هدف از پـرداخت پیش دریافت در عرف بانکی، سنجیدن توان و شرایط مشتری در اخذ تسهیلات و بازپرداخت اقساط آن می‌باشد. در این شیوه، معمولاً حداکثر سقف بازپرداخت تسهیلات ‌بر اساس عمر مفید کالا یا خدمات، محاسبه و با توجه به قیمت کالای موردنیاز، میزان پیش دریافت تعیین می‌گردد؛ به طور مثال: چنانچه مشتری در نظر دارد کالایی مانند یک خودروی سواری که قیمت آن ۱۰ میلیون تومان می‌باشد را خریداری نماید، از آنجا که عمر مفید خودرو ۵ سال محاسبه می‌گردد، در نتیجه مدت بازپرداخت تسهیلات نیز ۵ سال در نظر گرفته خواهد شد و مشتری می بایست، حداقل مبلغ ۱ میلیون تومان از هزینه خودروی موردنظر را تأمین و پرداخت نماید در این صورت بانک مابقی مبلغ را به وی می پردازد.

۸- حسب ماده ۱۰ دستور العمل اجرایی، بانک ها موظفند قبل از اقدام به تهیه اموال و خدمات، مبادرت به دریافت درخواست و تعهد کتبی متقاضی مبنی بر خرید اموال و خدمات نمایند و سپس اقدام به خرید نماید. اگر چه این ماده ظاهراًً به شرایط شکلی پرداخت تسهیلات اشاره می کند اما در واقع، قانون‌گذار به مخاطرات و ﺭﻳﺴﮏهای احتمالی که ممکن است در اجرای این عقد پدیدار شوند، توجه نموده است و بدین شکل با پیش‌بینی دریافت درخواست و تعهد کتبی متقاضی مبنی بر خرید اموال و خدمات، فرض انصراف مشتری از خرید کالای خریداری شده توسط بانک و در نتیجه خسارت وارده از آن را به حداقل رسانیده است. مخاطرات و ﺭﻳﺴﮏ های احتمالی ممکن است به چند شکل قابل تصور باشد:

۱-۸- مخاطرات و ﺭﻳﺴﮏ های احتمالی ممکن است به صورت ﺭﻳﺴﮏ ﺍﻧﺼﺮﺍﻑ ﻣﺸﺘﺮﻱ ﺍﺯ ﺧﺮﻳﺪ ﮐﺎﻻ باشد، در این فرض ﻣﺸﺘﺮﻱ ﺳﻔﺎﺭﺵ ﺧﺮﻳﺪ ﮐﺎﻻﻳﻲ ﺭﺍ ﺑﻪ ﺑﺎﻧﮏ می‌دهد ﻭ ﺑﺎﻧﮏ ﺑﺮ ﺍﺳﺎﺱ ﺳﻔﺎﺭﺵ ﺍﻭ ﺍﻗﺪﺍﻡ ﺑﻪ ﺧﺮﻳﺪ ﻭ ﺗﻤﻠﮏ ﮐﺎﻻ می کند ﻭﻟﻲ ﻣﺸﺘﺮﻱ ﺩﺭ ﺍﻳﻦ ﻓﺎﺻﻠﻪ ﺍﺯ ﺧﺮﻳﺪ ﮐﺎﻻ منصرف می شود و در نتیجه ﮐﺎﻻﻱ ﺧﺮﻳﺪﺍﺭﻱ ﺷﺪﻩ ﺭﻭﻱ ﺩﺳﺖ ﺑﺎﻧﮏ باقی می ماند ﻭ ﭼﻪ ﺑﺴﺎ ﻓﺮﻭﺷﻨﺪﻩ ﺍﻭﻟﻴﻪ نیز ﺣﺎﺿﺮ ﺑﻪ ﭘﺲ ﮔﺮﻓﺘﻦ ﺁﻥ ﻧﺒﺎﺷﺪ، ﺩﺭ این صورت، ﺑﺎﻧﮏ ﻣﺠﺒﻮﺭ میﺷﻮﺩ ﺑﺎ ﺗﺤﻤﻞ ﺧﺴﺎﺭﺗﻲ ﮐﺎﻻ ﺭﺍ ﺑﻔﺮﻭﺷﺪ.

۲-۸- در فرضی دیگر ممکن است مخاطرات و ﺭﻳﺴﮏ های احتمالی به صورت ﺭﻳﺴﮏ ﺗﻐﻴﻴﺮﺍﺕ ﻗﻴﻤﺖ ﮐﺎﻻ باشد، در این صورت، ﻣﺸﺘﺮﻱ ﺳﻔﺎﺭﺵ ﺧﺮﻳﺪ ﮐﺎﻻﻳﻲ ﺭﺍ ﺑﻪ ﺑﺎﻧﮏ می‌دهد ﻭ ﺑﺎﻧﮏ ﺑﺮﺍﺳﺎﺱ ﺳﻔﺎﺭﺵ ﺍﻭ ﺍﻗﺪﺍﻡ ﺑﻪ ﺧﺮﻳﺪ ﻭ ﺗﻤﻠﮏ ﮐﺎﻻ می کند، اما ﺗﺎ زمانی که ﻣﺸﺘﺮﻱ ﺍﻗﺪﺍﻡ ﺑﻪ ﺧﺮﻳﺪ نماید، ممکن است ﻗﻴﻤﺖ ﮐﺎﻻ ﺩﺭ ﺑﺎﺯﺍﺭ ﮐﺎﻫﺶ ﭘﻴﺪﺍ ﮐﻨﺪ ﻭ ﻣﺸﺘﺮﻱ ﺣﺎﺿﺮ ﻧﺒﺎﺷﺪ ﺑﻪ ﻗﻴﻤﺖ ﺧﺮﻳﺪ ﺑﺎﻧﮏ، ﺑﺎ ﺑﺎﻧﮏ ﻗﺮﺍﺭﺩﺍﺩ ﻣﺮﺍﺑﺤﻪ ﻣﻨﻌﻘﺪ ﻧﻤﺎﻳﺪ.

۳-۸- همچنین مخاطرات و ﺭﻳﺴﮏ های احتمالی ممکن است به صورت ﺭﻳﺴﮏ ﺗﻠﻒ ﮐﺎﻻ ایجاد شود، براین اساس، ﻣﻤﮑﻦ ﺍﺳﺖ ﻣﺸﺘﺮﻱ ﺳﻔﺎﺭﺵ ﺧﺮﻳﺪ ﮐﺎﻻﻳﻲ ﺭﺍ ﺑﻪ ﺑﺎﻧﮏ ﺑﺪﻫﺪ ﻭ ﺑﺎﻧﮏ ﺑﺮﺍﺳﺎﺱ ﺳﻔﺎﺭﺵ ﺍﻭ ﺍﻗﺪﺍﻡ ﺑﻪ ﺧﺮﻳﺪ ﻭ ﺗﻤﻠﮏ ﮐﺎﻻ نماید، ﻭﻟﻲ ﺗﺎ زمان ﺍﻗﺪﺍﻡ ﻣﺸﺘﺮﻱ ﺑﻪ ﺧﺮﻳﺪ، ﮐﺎﻻ ﺳﺮﻗﺖ ﺷﻮﺩ ﻳﺎ ﻋﻴﺐ ﭘﻴﺪﺍ نماید ﻭ ﻣﺸﺘﺮﻱ ﺣﺎﺿﺮ به ﺧﺮﻳﺪ ﮐﺎﻻ ﻧﺒﺎﺷﺪ. ﺩﺭ ﺍﻳﻦ ﻓﺮﺽ ﻧﻴﺰ ﺑﺎ ﺗﻮﺟﻪ ﺑﻪ ﻗﺎﻋﺪﻩ ﻓﻘﻬﻲ «کلُ مبیعٍ تلف قبلَ قبضِهِ فَهُوَ مِن مالِ بایعِهِ» و حسب ماده ۳۸۷ قانون مدنی ﮐﻪ ﻣﻲﮔﻮﻳﺪ ﻫﺮ ﻧﻮﻉ ﺗﻠﻒ ﻣﺒﻴﻊ ﭘﻴﺶ ﺍﺯ ﻗﺒﺾ ﺑﻪ ﻋﻬﺪﻩ ﻓﺮﻭﺷﻨﺪﻩ ﺍﺳﺖ، ﺑﺎﻧﮏ ﻭﺍﺭﺩ ﺭﻳﺴﮏ ﻧﺎﺧﻮﺍﺳﺘﻪﺍﻱ ﻣﻲﺷﻮﺩ.^[۱۸۰]

1. 1. ۳ REALISATEUR ↑

1. 1. ۴ CASS. I^re .CIV.29 MARS1989.RIDA 3/1989, P.262. ↑

1. 1. ۵ CASS. I^re .CIV.2 MARS1989.COPROSA:JPC 1990.11.21932 ↑

1. 1. ۶ PLASTIC ↑

1. 1. ۱ .CONCEPTION PERSONNALISTE ↑

1. 1. ۱ C.CASS,I^reCIV.12 OCT .2000 ↑

1. 1. ۲ LES IDEES SONT DE LIBRE PARCOURS ↑

1. 1. ۳ MAZENOD , CASS .COM,27 FEVEIER 1990.JCP 1990.11.21545 NOTE F-POLLAUD ↑

1. 1. ۴ ART CONCEPTUEL ↑

1. 1. ۱ SOL LOWITI ↑

1. 1. ۲ HYPERLIENS ↑

1. 1. ۳ ESQUISSES ET EBAUCHES ↑

1. 1. ۴ NUMEROS ↑

1. 1. ۱ .OEUVRES MATRICES ↑

1. 1. .دبیرخانه شورای عالی انفورناتیک حقوق پدیدآورندگان نرم افزار،سازمان برنامه وبودجه،تهران،۱۳۷۳ص۶۳ ↑

   

1. 1. .انجمن مهندسین برق و الکترونیک آمریکا،به نقا از دبیرختنه شورای عالی انفورماتیک،گزارش بررسی عمومی وضعیت نرم افزار ص۱۰ ↑

1. 1. .همان ص ۱۲ ↑

1. 1. .قراخانی بهار،اکبر،مبانی کامپیوتر،مؤلف،تهران،۱۳۷۱ ص۳۱۶ ↑

1. 1. .دبیرخانه شورای عالی انفورماتیک،حقوق پدیدآورندگان نرم افزار،همان،ص ۶۵ ↑

1. 1. .همان ص ۳۲ ↑

1. 1. .همان ص ۷۰ ↑

1. 1. .میکروسافت،فرهنگ تشریحی اصطلاحات کامپیوتری ↑

1. 1. شورای عال انفورماتیک کشور،ثبت نرم افزار{استناد شده در تاریخ ۲۹ دی} موجود در آدرس وب سایت:http://www.hci.or.ir/laws/softreg.htm . ↑

1. 1. .Microcomputers ↑

1. 1. .Personal Computer (PC) ↑

1. 1. .نوروزی،علیرضا،حقوق مالکیت فکری،حق مؤلف ‌و مالکیت صنعتی،نشرچاپار،تهران،۱۳۸۱ص ۷۲ ↑

1. 1. . Data General Corp. v. Digital Computer Controls, Inc., 297 A.2d 433, 436 (Del. Ch. 1971) (program with 500 copies sold stillqualifies as a trade secret), aff’d, 297 A.2d 437 (Del. 1972). Courts continue to reach this result. Data General Corp. v. GrummanSystems Support Corp., 825 F. Supp. 340, 354-55 (D. Mass. 1993); Management Science of Am. v. Cyborg Systems, Inc., 1977-1

      TRADE CAS. ¶ ۶۱۴۷۲ (N.D. Ill. 1977). ↑

1. 1. . On the shortcomings of trade secret protection, see discussion infra note 127. ↑

1. 1. . See ۱۷ U.S.C. § ۱۰۶(۱) (۱۹۹۵). ↑

1. 1. . See Sid & Marty Krofft Television Prods., Inc. v. McDonald’s Corp., 562 F.2d 1157, 1166-67 (9th Cir. 1977). ↑

1. 1. . Id. at 1167. ↑

1. 1. . Gaste v. Kaiserman, 863 F.2d 1061, 1066 (2d Cir. 1988). ↑

1. 1. . See National Comics Pubs. v. Fawcett Pubs., 191 F.2d 594, 600 (2d Cir. 1951) (“[N]o one infringes, unless he descends so far intowhat is concrete as to invade . . . [its] expression.”). ↑

1. 1. . See Baker v. Selden, 101 U.S. 99 (1879). Section 102(b) of the Copyright Act provides that “[i]n no case does copyright protectionfor an original work of authorship extend to any idea, procedure, process, system, method of operation, concept, principle ordiscovery.” 17 U.S.C. § ۱۰۲(b) (1995). ↑

1. 1. . Hoehling v. Universal City Studios, Inc., 618 F.2d 972, 979 (2d Cir. 1980). ↑

1. 1. . Nichols v. Universal Pictures Crop., 45 F.2d 119, 121 (2d Cir. 1930). ↑

1. 1. . Feist Publication v. Rural Telephone Service, 111 S. Ct. 1282 (1991). ↑

1. 1. . See Jarvis v. A & M Records, 827 F. Supp. 282, 288 (D.N.J. 1993). ↑

1. 1. . See, e.g., Apple Computer v. Franklin Computer, 545 F. Supp. 812 (E.D. Pa. 1982), rev’d, 714 F.2d 1240 (3d Cir. 1983). ↑

1. 1. . See, e.g., H.R. Rep. No. 1307, 96th Cong., 2d Sess. 23 (1980) U.S.C.A.A.N. 6460, 6482. The 1980 amendments changed theCopyright Act by adding a definition of “computer program” to section 101, and by adding section 117, which grants certain rights tothe users of computer programs. CONTU did not, however, add computer programs to the list of protectable works, instead

      considering them to be both literary and audiovisual works. ↑

1. 1. ۱٫شورای عالی انفورماتیک کشور،حقوق پدیدآورندگان نرم افزارهای کامپیوتری در کشورهای مختلف،پیام پست ومخابرات،سال۸،شماره ۶۶و۶۷،دی وبهمن،ص ۴۵ ↑

1. 1. .همان ص ۴۶ ↑

1. 1. .copyright,digital data,and fair use in digital networked environments.(online).(cited 25 january).available from world wide web:http://www.lexum.umontreal.ca/en/equips/technologie/confer-html scott,Marianne(1998). ↑

1. 1. ۱٫انجمن شرکت های انفورماتیم ایران،مراحل تکوین کپی رایت،نامه انجمن،شماره ۶،ص ۲۱ {استناد شده در تاریخ ۲۹ دی) موجود در آدری وب سایت: http://www.irica.com/asp/article.asp?code=6 ↑

1. 1. .شورای عالی انفورماتیک،همان ص ۴۶ ↑

1. 1. .شورای عالی انفورماتیک کشور،پیشین، ص ۴۴ ↑

1. 1. .copyright and educational fair use (online).(cited 28 january).available from world wide web:http://www.usg.edu/admin/legal/copyright/copy.html u.s. copyright office (2002a). ↑

1. 1. شورای عالی انفورماتیک کشور،حقوق پدیدآورندگان نرم افزارهای کامپیوتری،بخش دوم،پیام پست ومخابرات،سال۸،شماره ۶۸،اسفند ص ۴۳٫ ↑

1. 1. .قانون حمایت ازحقوق پدیدآورندگان نرم افزار،روزنامه همشهری:ویژه نامه انفورماتیک،شماره ۱۳،چهارشنبه ۲۷ تیر،قسمت دوم،۱۳۸۰ ↑

1. 1. .A.L.CLapes;ibid,p.22. ↑

1. 1. . تعبیری حکیمتنه از امام علی (ع):الناس معادن کمعادن الذهبب والفضه)). ↑

1. 1. .wipo,ibid,p.215. ↑

1. 1. .G.Dworkn;ibid,p.519 ↑

1. 1. صفایی،حسین،مالکیت ادبی وهنری وبررسی قانون حمایت حقوق مولفان،مصنفان ‌و هنرمندان،نشریه دانشکده حقوق وعلوم سیاسی دانشگاه تهران،ش۶،تابستان ۱۳۵۰،ص ۱۲۵٫ ↑

1. 1. DROIT DE DIVULGATION ↑

1. 1. RENDRE L’OEUVRE PUBLIC ↑

1. 1. DROIT AU REPESECT DU NOM ↑

1. 1. DROIT A LA PATERNITE ↑

1. 1. DROIT AU RESPECT DE L’OEUVREحق حرمت اثر ↑

1. 1. DROIT A L’INEGRITE ↑

1. 1. DROIT DE REPENTIR OU DE RETRAIT ↑

1. 1. BIEN PATRIMONIAL ↑

1. 1. ۱ PUBLIER ↑

1. 1. ۲ DIFFUSER ↑

1. 1. یاراحمدی،رضا،همان، صفحه ۶۹ ↑

1. 1. The UN Global programme against money laundering ↑

1. 1. آقایی ،علی اصغر،پولشویی و ماهیت آن ،به آدرس:agaei 50.blogfa.c om ↑

1. 1. یاراحمدی،رضا،همان،صفحه ۹۲ ↑

1. 1. قانون مجازات اسلامی، ماده ی۹ ↑

1. 1. قانون اساسی جمهو ری اسلا می ایران، اصل ۴۹ ↑

1. 1. خامنیان،سمانه،تطهیر پول درحقوق کیفری ایران واسناد بین‌المللی،کارشناسی ارشد،دانشگاه آزاد دامغان، ۱۳۸۶،صفحه ۴ ↑

1. 1. شفیعی مازندرانی،سید محمد،درسهایی ازوصیت نامه امام خمینی،چاپ پنجاه و هفتم،انتشارات معا رف،سال۱۳۹۰،صفحه ۸۴ ↑

1. 1. http:/www.accwki. com ↑

1. 1. یار احمدی ،رضا،همان ، صفحه ۷۲ ↑

1. 1. میر محمد صا دقی ،حسین،حقوق جزای بین الملل،چا پ سو م نشر میزان،آبا ن ۱۳۹۰،صفحه ۳۳۲ ↑

1. 1. با شگاه اند یشه،به نقل از:احمد ی ،محمد،همان ،صفحه ۲ ↑

1. 1. خسروی فارسانی،داریوش،تطهیر پول دراسنا د بین‌المللی و حقوق ایران،کارشناسی ارشد،دانشگاه تر بیت مدرس تهران ، ↑

1. 1. همان ،صفحه ۳۳ ↑

1. 1. همان ، صفحه ۳۴ ↑

1. 1. شفیعی خو رشیدی،علی اصغر،به آدرس الکتر و نیکی http://vista.ir/mail ↑

1. 1. هما ن ↑

1. 1. باشگاه اند یشه، به نقل از:احمدی ،محمد،همان،صفحه ۵ ↑

1. 1. خا منیان،سمانه ،همان،صفحه ۲۴ ↑

1. 1. – معاونت حقوقی و امو ر مجلس ،به آدرس الکترونیکی، http://www.hvin.ir ↑

1. 1. پیشین، صفحه ۲۵ ↑

1. 1. طرح مطالعاتی مبارزه با جر م پو لشویی مر کز پژو هش های مجلس شورای اسلامی،به آدرس،http://vista.ir ↑

1. 1. یاراحمدی،رضا،همان، صفحه ۲۰ ↑

1. 1. معاونت آموزش قوه قضا ئیه،سیاست جنایی تقنینی ایران ‌در جرائم اقتصا دی،چا پ اول ،انتشا رات جا ودانه،۱۳۸۷،صفحه۷ ↑

   

1. 1. باشگاه اند یشه،احمد ی ،محمد،همان ،صفحه ۴ ↑

1. 1. باشگاه اند یشه،احمدی ، محمد ،همان ،صفحه ۵ ↑

1. 1. http://www.pajoohe.com ↑

1. 1. طرح مطالعاتی مبا رزه با جرم پو لشویی مرکز پژو هش های مجلس شو رأی‌ اسلا می،به آدرسhttp://vista.ir ↑

1. 1. خامنیان ،سمانه،همان ،صفحه ۲۵ ↑

1. 1. طرح مطالعاتی مبارزه با جر م پو لشویی مر کز پژوهش های مجلس شورای اسلامی ،به آدرس :htt:// vista.ir ↑

1. 1. یاراحمدی،رضا ، همان ،صفحه۹۳ ↑

1. 1. دایره المعارف حسابداری ، به آدرس: http:// www.accwki.c om ↑

1. 1. باشگاه اندیشه به نقل از:احمد ی ،محمد،همان، صفحه ۳ ↑

1. 1. همان ، همان صفحه ↑

1. 1. جزایری،مینا،نگاهی به جرم پولشویی ،نشریه اقتصاد،شماره های ۴۲و۴۳، ۱۳۸۳صفحه ۱۷۵ ↑

1. 1. smurfing ↑

1. 1. پیشین ،همان صفحه ↑

1. 1. طرح مطا لعاتی مبارزه با جرم پو لشویی مرکز پژوهش های مجلس شورای اسلا می،به آدرس: http:// vista.ir ↑

1. 1. خامنیان ،سمانه، همان،صفحه۲۶ ↑

1. 1. دایره المعارف حسابداری ،به آدرس: http:// www.accwki. com ↑

1. 1. Layering ↑

1. 1. جزایری،مینا،همان صفحه ۱۷۶ ↑

1. 1. هما ن ،همان صفحه ↑

1. 1. طرح مطا لعاتی مبارزه با جر م پولشویی مر کز پژوهش های مجلس شورای اسلا می،به آدرس:http://vista.ir ↑

1. 1. یاراحمدی،رضا،همان،صفحه ۹۸ ↑

1. 1. دایره المعارف حسابداری،به آدرس:http://www.accwki.co m ↑

1. 1. جزایری،مینا،همان،صفحه ۱۷۷ ↑

1. 1. باشگاه اندیشه،به نقل از:احمدی،محمد،همان ،صفحه۳ ↑

1. 1. طرح مطا لعاتی مبارزه با جر م پو لشویی مر کز پژوهش‌های مجلس شورای اسلا می،به آدرس:http://vista.ir ↑

1. 1. خامنیان ،سمانه،همان،صفحه ۲۹ ↑

1. 1. ۲۱-۲۴-۲۰۱۰ ↑

1. 1. میر محمد صادقی ،حسین، همان،صفحه۳۳۸ ↑

1. 1. جزایری،مینا،همان ،صفحه ۱۷۹ ↑

1. 1. خسروی فارسانی،همان،صص۴۶،۴۵ ↑

1. 1. میر محمد صادقی ،حسین، جرایم علیه اموال و مالکیت،چاپ اول،نشرجهاد دانشگاهی،۱۳۷۰،صفحه ۲۸ ↑

1. 1. cyberpay ment systems ↑

1. 1. آقایی،علی اصغر،به آدرس الکترونیکی، aghaei50.blogfa.c om/ ↑

1. 1. میر محمد صادقی ،حسین، همان، صفحه۳۲۸ ↑

1. 1. همان، صفحه ۳۲۹ ↑

1. 1. خسروی فا رسانی،داریوش،همان،صفحه ۵۰ ↑

1. 1. خسروی فارسانی، داریوش،همان،صفحه ۵۰ ↑

1. 1. حسینی نیک ،سید عباس ،مجمو عه قو انین کا ربر دی مجد ،چاپ دهم ،انتشارات مجد ،۱۳۹۰،صفحه ۷۹۵ ↑

1. 1. خسروس فارسانی، داریوش،همان، صفحه ۴۸ ↑

1. 1. همان ، صص ۴۹، ۵۰ ↑

1. 1. میر محمد صا دقی ،حسین ، همان ،صفحه ۳۳۹ ↑

1. 1. همان ، صفحه ۳۴۱ ↑

1. 1. pizza connection ↑

1. 1. همان، صفحه ۳۴۲ ↑

1. 1. همان ، صفحه۳۴۲ ↑

1. 1. گلدوزیان،ایرج، محشای قانون مجازات اسلا می چاپ سیزدهم ،انتشارات مجد،۱۳۸۹، صفحه۳۲۲ ↑

1. 1. آقایی،علی اصغر،به آدرس الکترونیکی،aghaei 50.blogfa. c o m / ↑

1. 1. خا منیان ،سمانه،همان ،صفحه۳۵ ↑

1. 1. خسروی فارسانی،داریوش،همان،صص ۵۴،۵۵ ↑

1. 1. یاراحمدی ،رضا،همان ،صفحه ۱۰۰،،به نقل از:scott David:money Laundering and internation al effort of fight it htt://www-hot-48:Money lunderrin and international Effort of fight ll –p10 – ↑

1. 1. آقایی ،علی اصغر،به آدرس الکترونیکی ،aghaei 50. Blogfa. Com / ↑

1. 1. حسینی نیک،سید عباس،احمد زاده،ابوالفضل،مباحث حقوقی لمعه دمشقیه،چاپ ششم،انتشارات مجد،۱۳۸۷، صفحه ۹۱ ↑

1. 1. میر محمد صادقی ،حسین،همان ،صفحه ۳۳۸ ↑

1. 1. refining ↑

1. 1. همان ، صفحه ۳۳۴ ↑

1. 1. همان ، صفحه ۳۳۶ ↑

1. 1. all kapon ↑

1. 1. پیشین ، صفحه ۳۳۸ ↑

1. 1. عمید، حسن ،فر هنگ فارسی عمید،چاپ هفتم ،انتشارات امیر کبیر،۱۳۷۵ ، صفحه ۴۱۲ ↑

1. 1. خامنیان،سمانه،همان، صفحه ۳۵ ↑

1. 1. همان ، صفحه ۳۴۳ ↑

1. 1. جعفری لنگرودی،محمد جعفر،ترمینولوژی ،چاپ بیست و دوم،انتشارات گنج دانش،۱۳۸۸، صفحه ۶۰۶ ↑

1. 1. باشگاه اند یشه،به نقل از،احمد ی،محمد ،همان،صفحه ۱ ↑

1. 1. پیشین،همان صفحه ↑

1. 1. پیشین ،همان صفحه ↑